小高同时收到两家上市公司的offer，职级和薪资水平都差不多。小高却毫不犹豫地选择了总部在上海的那家。

朋友觉得很奇怪，小高已经在南通结婚买房了，难道将来还要去上海吗？

小高很坦率地告诉朋友，自己刚毕业时在上海工作过5年，在上海交纳了5年的社保。后来因为上海房价太高，他选择回到家乡南通。

这次去面试，总部在上海的那家公司，为了吸引小高加入，表示可以帮他在上海交纳社保，上班地点仍在南通。这对小高来说，非常有吸引力。因为按照有关政策，只要在上海累计交纳满十年社保，退休后就可以选择在上海办理退休。

朋友恍然大悟，如果能在上海领取退休金，那么退休金将以上海市职工月平均工资水平为基数，这将明显比在南通市领取的退休金高。毕竟上海市的平均工资远高于南通市，以2019年为例，上海市的平均工资是7832元，而南通市的平均工资是5160元。

不过，朋友仍有些迷惑，都知道退休金与退休地平均工资水平相关，但是个人交纳的养老金基数、养老金总额也与退休金息息相关。听上去，在上海拿退休金，确实比在南通拿要高一些，但是，具体高多少呢？

下面，我们就从算清自己的社保账、哪些险与个人社保缴纳基数相关以及影响养老金的关键因素这三个方面来展开说明。

01 算清自己的社保账

先来看一看下面这张工资条：

工资总额10000元，其中养老保险800元、医疗保险200元、失业保险50元、公积金700元，社保个人费用总共是1050元。

从工资条可以看出，工资中有那么一部分被社保扣走了。

其实，用人单位为员工缴纳的社保，共分为两部分：一部分是公司交纳费用，另一部分是个人交纳费用。

公司交纳费用由公司承担，个人交纳费用由员工自行承担，公司从员工的工资扣除。

那么，社保中各项保险是按什么比例来进行计算扣除、社保交费的基数是怎么确定的呢？

下面以社保缴费基数10000元，在上海市缴纳为例，单位和个人的各类险种缴费比例：

社保包括五类险种：养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险。单位和个人所承担的险种、费用各不相同。

单位需要承担的是五险费用：养老保险（缴费基数*16%）、医疗保险（缴费基数*9.5%）、失业保险（缴费基数*0.5%）、工伤保险（缴费基数*0.2%）、生育保险（缴费基数*1%）。

而员工个人仅需承担三险费用：养老保险（缴费基数*8%）、医疗保险（缴费基数*2%）、失业保险（缴费基数*0.5%）。

缴费基数的确定：

1、 首次参加工作和变动工作单位的缴费个人，应按新进单位首月全月工资性收入确定月缴费基数； 2、其他情况在每年4月按该员工个人上年度月平均工资调整社会保险基数，上限不超过本市上年度2019年月平均工资的300%；下限不低于本市月平均工资的60%。

现在，大家就可以根据自己的月薪，按照上述各项保险的比例，计算出自己的社保费用了。

02 哪些险与个人社保缴纳基数相关

先简述一下社保中各项保险的作用。

养老保险：关系到我们退休后的养老金待遇。累积交费满15年到达法定退休年龄就可以按月享受基本养老金待遇。

医疗保险：关系到我们基本医疗保障。小到门诊看病，大到住院手术，都可以按照有关政策享受相应的医保报销待遇。

失业保险：失业保险缴费满一年以上，非职工本人意愿失业，有求职意愿，就可以享受失业金待遇。

工伤保险：工作中受伤，只要鉴定为工伤，就可以享受工伤保险基金的各类待遇。

生育保险：女性可以享受生育报销待遇和生育津贴待遇。

其中，失业保险、工伤保险、生育保险都与当地工资水平相关，与个人社保缴纳基数无关。

失业保险是由当地社保局根据个人累计缴费时间，按照当地最低工资标准的规定比例发放。

工伤保险由工伤保险基金，根据个人伤残情况，按照当地上年度职工月平均工资的规定比例支付生活护理费、按员工本人工资的规定比例支付伤残津贴等。

生育保险是由生育保险基金，根据用人单位上年度职工月平均工资的标准支付生育津贴。

养老保险和医疗保险都与个人社保缴纳基数相关。

养老保险和医疗保险，都有本人的个人账户。个人账户中的金额，就是从自己工资中扣除的对应费用。

比如，个人养老金账户中的金额，就是历年来自己缴纳的养老保险个人费用（个人社保缴费基数*8%）；个人医保账户中的金额就是历年来自己缴纳的医疗保险个人费用（个人社保缴费基数*2%）。

而在前面《社保各项费用明细表》中，单位所缴纳的费用，全部都进入统筹账户，与个人并没有直接关系。

医疗保险与社保缴纳基数的相关度仅限于个人账户金额。

医疗保险分两个账户：一个叫个人账户，一个叫统筹账户。

个人账户中的金额，就是每月工资中扣除的医疗保险费用，这笔钱直接打入个人医保卡中，用于平时买药、一些门诊住院的自费部分的支付。

统筹账户，其实管的是报销的问题。只要符合报销的条件，就可以报销。所以，如果医保卡或者社保卡没钱了，只要达到报销标准，也是可以报销的。

方式如下：

1、门诊：使用医保卡到门诊看病，实时结算，只需交纳个人自付、自费费用。无需报销。

2、住院：个人只需交纳部分住院预付金，即可办理住院手续，发生的医疗费用要符合医疗保险的范围，出院时医院与个人结算清自费部分金额，统筹基金报销金额由医院与区医保中心结算。

社保中五项保险均与当地工资水平相关。其中失业保险、工伤保险、生育保险都与个人社保缴纳基数无关。养老保险和医疗保险都与个人社保缴纳基数相关。但医疗保险与社保缴纳基数的相关度仅限于个人账户金额。

下面，我们详细解析一下影响养老金的关键因素。

03 影响养老金的关键因素

养老金由个人账户养老金和基础养老金这两大模块组合而成。

一、个人账户养老金与自己每月缴纳的个人养老保险费用直接相关。

个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数。

个人账户养老金中都是历年来自己缴纳的养老保险金额和历年来的利息。

计发月数：根据退休年龄和当时的人口平均寿命来确定。目前规定，在50岁退休，计发月数为195个月；55岁退休，计发月数为170个月；60岁退休，计发月数为139个月。

退休领取养老金时，用个人账户储存额除以计发月数就是每月的个人账户养老金金额。

个人账户中的储存额都是来源于自己工资，因此，个人账户养老金更类似于个人长期储蓄。

例子：

以交费基数为1万、55岁退休、缴纳社保共30年为例：

个人账户养老金=（10000*8%*12个月*30年）/170=1694元

即：现在每月缴纳800元的养老金，30年后，可领取的个人账户养老金为1694元。

社保养老最大的好处就是活到老领到老，即使个人账户的养老金领完了，国家仍然会继续发放基础养老金。

如何查询养老保险个人账户：

1、百度搜索"养老保险查询个人账号"，点击进入"12333社保查询网"。

2、在查询页面点击选择自己所属省份，点击"点击进入查询"，在右侧登录自己的账号即可查询信息。

3、若没有账号，点击"注册"，根据提示输入个人信息注册账号，注册完成后即可查询信息。

二、基础养老金主要与退休地上年度在岗职工月平均工资相关。

基础养老金的计算公式如下：

基础养老金=上年度在岗职工月平均工资×（1+本人指数化月平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%

基础养老金的金额，与这三项因素相关：

1、 退休所在地上年度在岗职工月平均工资；2、本人指数化月平均缴费基数3、本人的缴费年限

把基础养老金的计算公式分解之后，可以发现基础养老金其实分为两部分：

第一部分是上年度在岗职工月平均工资÷2×缴费年限×1%，

第二部分是上年度在岗职工月平均工资÷2×缴费年限×1%×本人指数化月平均缴费指数。

也就是说，本人指数化月平均缴费基数仅影响基础养老金第二部分金额的大小。

那么，本人指数化月平均缴费基础，对第二部分基础养老金的影响具体有多大呢？

以上海为例，2019年上海市平均工资7832，如果社保基数是7832，当年缴费指数是1。

每增加1000元社保基数，当年缴费指数增加：1000/7832≈ 0.13

把增加的这0.13代入基础养老金计算公式：

增加的基础养老金=上年度在岗职工月平均工资÷2×缴费年限×1%×0.13

=上年度在岗职工月平均工资×缴费年限÷2×1%×0.13

=上年度在岗职工月平均工资×缴费年限×1%×0.065

=上年度在岗职工月平均工资×缴费年限×0.00065

结论：每增加1000元社保基数，将来基础养老金将增加万分之6.5。

下表以市平均工资7832为例（假设缴费年限为1）：

个人缴费基数为7832元和8832元时，基础养老1的金额都一样；

个人缴费指数增加1000元后，基础养老2的金额相应增加了5元，占未增加基数前养老金总额的万分之6.5。

如果缴费年限为15年，每增加1000元个人缴费指数，基础养老金共增加75元。以此类推。

而同样的缴费指数，在不同城市领取养老金，差异却非常大。

1、个人指数为0.6，缴费年限15年，在上海领取的养老金比在南通领取的多320元，比南通基础养老金总额多51%。

2、个人指数为1，缴费年限15年，在上海领取的养老金比在南通领取的多400元，比南通基础养老金总额多51%。

3、个人指数为3，缴费年限15年，在上海领取的养老金比在南通领取的多800元，比南通基础养老金总额多51%。

综上可见，无论个人指数是多少，在上海领取的基础养老金总额都比南通领取的多51%，个人指数越高，差异金额越大。

这，正是文章开头案例中，小高毫不犹豫地选择上海公司的原因。个人缴费指数对养老金的影响，远不及退休地职工平均工资水平对养老金的影响。

04 结语

社保是职场人不可或缺的重要保险，是对应对养老、疾病、工伤、失业、生育的有力保障。

但是，社保说到底只是一种保险，将来退休养老，不能完全依靠社保中的养老金。

仍以上海市为例，2019年的本市平均工资为7832元，

按最低基数交纳社保的人，按交满30年来计算，每月养老金总额仅相当于平均工资的36%。

如果连续30年都按平均工资的3倍来交纳社保，每月养老金总额是平均工资的1.22倍。

因此，对于收入越高的人群来讲，将来养老金的替代率越低。对高收入人群生活品质的影响会更严重。所以，为了保障养老生活品质，还需要通过其他方式来补充自己的养老，以弥补社保无法解决的问题。