公司、合伙企业、外国公司分支机构应当通过市场主体登记注册系统

思想观点网讯：12月27日，中国人民银行会与市场管理质监总局机构拟定了《市场主体受益所有人信息管理方法暂行规定（议案公布征求意见）》，并向社會公布征询建议。两部在《起草说明》中强调，受益所有人信息备案是增加销售市场清晰度的重要举措，合乎国家标准的规定，也是贯彻落实《市场主体备案管理办法》相关要求的必须。

《办法》确立，公司、合伙企业、国外公司分支机构理应根据市场主体注册登记系统软件备案受益所有人信息。非公司公司法人、个人独资企业、农户农业合作社（联合社）临时可免于备案受益所有人信息。个体户不用备案受益所有人信息。

除此之外，注册资金不超过1000万余元且公司股东、合作伙伴所有为普通合伙人的公司、合伙企业，假如未找到公司股东、合作伙伴之外的普通合伙人对其合理操纵或从其获得盈利，也未找到根据股份、合作经营利益之外的方法对其进行操纵或从其获得盈利的情况，服务承诺后可免于备案受益所有人信息。

在信息管理职责上，我国市场监督质监总局综合具体指导注册登记系统软件基本建设，确保市场主体受益所有人信息备案的执行。我国市场监督质监总局应立即将市场主体备案的受益所有人信息消息推送至中国人民银行。中央银行则创建受益所有人信息智能管理系统，立即接受、储存、解决受益所有人信息。

《管理办法》与此同时确立受益所有人界定和鉴别规范。一是参照国家标准，融合国内具体情况确立了受益所有人的界定；二是对于公司、合伙企业等制订了具备可操作性的受益所有人鉴别规范。

从总体上，合乎以下情况的普通合伙人为公司、合伙企业的受益所有人：

根据立即方法或间接性方法最后有着公司、合伙企业25%以上股份、股权或合作经营利益；

不通过立即方法或间接性方法最后有着公司、合伙企业25%以上股份、股权或合作经营利益，但独立或协同对公司、合伙企业开展具体操纵；

根据立即方法或间接性方法最后拥有市场主体25%以上盈利。

未找到以上三种情况的，则应将公司、合伙企业中承担日常的运营管理的工作人员视作受益所有人，包含公司的法人代表、合伙企业中实行合作经营业务的普通合伙人等。

与此同时，国有控股公司、国有资产管理机构的国有企业名录注明的国有控股公司可将法人代表视作受益所有人。国外公司分支机构的受益所有人为外国公司依照评估的受益所有人及该分支机构在华高級管理者。国外公司在母国享有的受益所有人审报免除规范不适合用以我国。

除此之外，《管理办法》还确定了受益所有人信息收集內容和方法。例举了市场主体应备案的受益所有人信息因素项，包含名字、胎儿性别、美籍等;与此同时对增加和总量市场主体受益所有人信息备案、升级、不一致核查等提出要求。公司、合伙企业、国外公司分支机构在变更登记后，受益所有人信息产生变化的，理应自产生变化生效日30日内备案备案。